犯罪集團手法是以「人頭戶」虛設公司，並先以小量進貨依約定正常付款，製造交易之假象取得彼此信賴後，再購買大量電腦及3C產品，並開立空頭支票，等收到貨物後，即消失無蹤訛詐商家，被害人求償無門始驚覺受騙，其中更不乏知名大廠、大企業，但礙於形象而未報案。
自2014年起紀、余聯手重出江湖，出資的余嫌因掌握空殼公司的金脈，成了坐擁AUDI、BMW等百萬名車的千萬富翁，而擁有多年「買空賣空」詐欺專業的紀嫌，則因通緝在案，不斷躲避警方追捕，平時化身北車的「神鬼街友」維持貧窮身分，最多在需要時才以計程車代步離開台北車站。
2嫌於台北市萬華區、大安區、中山區分設9間空殼公司，以「全碩公司」「欣美力公司」「富麗展業」「昭亮公司」「神朗公司」「矽準公司」等名號行騙，遭到詐欺的公司至少16家。
市刑大調查發現，其中紀、余所屬的犯罪集團分工細膩各司其職，空殼公司內設有「負責人」「法務人員」「行政人員」「取貨員」「人頭戶」等，先由「行政人員」接洽承租可作為登記公司行號之處所，以「一租一押」方式向屋主承租，再交由專業會計人員等辦理「人頭戶」公司遷址。
在向各家公司大量進貨電腦、3C產品後，由「取貨員」載往安全處所匿藏，事後再由「負責人」以低價將詐騙貨品回流3C市場。經警方初步清查自2014年起共有全台近百家大小企業、商家受騙，不法所得超過新台幣數千萬元以上，其中又以低於市價的方式回流銷往光華商場為最大宗。
北市刑大第七隊隊長邱桂美表示，歷經數月之追查、蒐集犯罪事證，於去年11月29日執行拘提及搜索行動，現場除逮捕紀嫌等7人到案，並查扣銀行存簿、大量電腦及3C產品、公司電腦、虛設公司行號相關資料等相關贓證物。全案訊後，依詐欺、偽造文書及違反公司法等罪嫌移送臺灣士林地方檢察署偵辦，並將持續擴大清查相關共犯及被害人。
