內控

台灣史上最大金融詐騙案—澳豐案如滾雪球般持續擴大，日前澳豐受害人向本刊指控，有國內銀行理財專員涉嫌私下販售澳豐金融產品，並利用銀行辦公室銷售騙取信任，使得投資人血本無歸，已於10月中向金管會檢舉。據統計，因銀行理專兼差推薦，購買澳豐產品的受害人多達15人，共有7家國內銀行理專涉案，「澳豐在台銷售公司兆富非常可惡，還滲透到銀行，真是囂張到極點。」澳豐受害人自救會成員氣憤地說。

近2年，金融業務員虧空客戶資產案件層出不窮，以誠信為根基的產業現正面臨大崩壞，逼得金管會出重手整頓；銀行保險業內稽內控失靈，凸顯的不只是制度及組織文化上的陋習，更重要的是，員工及客戶往來之間的行為風險從未被正視。他山之石可以攻錯，國外金融業者利用行為大數據，成功杜絕人為弊案，值得國內業者參考。

成立日治時期1899年成立的台灣銀行是台灣第一家銀行，除了是市占率最大的本國銀行，同時也是除了土銀外，唯二政府持股100％的銀行。很難想像，擁有龍頭地位的台灣銀行，竟被官派的獨立董事陳錦稷公開質疑授信品質有瞬間大幅惡化之虞、員工跟單政府基金、內控機制失靈，總稽核也有異動過於頻繁的問題。陳錦稷以獨董身分發難質疑，創下公股銀行首例，台銀風暴已逐漸擴大。

台銀金控獨立董事陳錦稷在董事會上點名，指台銀旗下百分之百持有的子公司台銀證券，爆發員工跟單政府基金弊案，檢調並已經介入調查。

台銀遭到獨董質疑內控出問題，董事長呂桔誠應該負責，其實，13年前呂擔任財政部長時，就曾爆發立委質詢海關小官員的爭議，巧合的是，不論是呂擔任台銀董事長出大包，還是當財政部長凸槌，行政院長都是蘇貞昌。