勞工退休金

今年是勞退新制上路第20年，或許是因為擔心勞退也有破產問題，勞工自提的比例一直偏低，目前不過16%選擇自提。而多一份自提的威力有多大？捷安達保經董事長吳鴻麟自提18年，累積退休金超過500萬。實際上，勞退制度設計一開始便與勞保不同，不會有破產的疑慮，自提有保本、儲蓄、節稅三大好處，勞工不可不知。

勞退新制上路20年，可選擇一次領或月領，但據統計，有9成勞工年滿60歲請領退休金時，都選擇一次領回。其實月領有不少好處，除適合不懂投資的民眾，且可降低稅負，及專戶獨立優點，不必擔心老了有欠款，月退金會被法院扣押等問題。

勞退金無論一次領或月領，都會涉及稅負問題，但月領往往能降低被課稅問題。舉例來說，若高薪族30年後一次領回上千萬元，超過免稅額門檻後，部分金額將被列入當年度所得課稅；反之，若改選月領，每月領6萬多元，則免稅。另外，勞退基金採「收益分配制」，請領的時間點將影響實際金額，也因此，選在股市多頭時請領，退休金才不會縮水。

勞退新制自2005年上路以來，至今邁入第20個年頭，卻仍有許多勞工分不清勞退與勞保的差異，甚至擔心「會不會破產」。事實上，勞退新制採強迫儲蓄制度，資金獨立運作，不僅保本，還具備投資收益與節稅優勢。隨著愈來愈多人進入退休階段，勞退金究竟該「一次領回」，還是「按月領取」？不同選擇牽涉到總金額、稅賦與風險承擔，另外，領取時機更會影響最終收益。