檢方調查，潘懷宗自2002年起擔任5屆台北市議員，涉嫌自2008年起透過辦公室主任陳玉臺，找4名親友掛名人頭助理，冒領公費助理補助費，款項一進帳後由陳提領，挪為服務處雜支、贊助里民活動、旅費、禮品、水果禮盒等用途，犯罪金額總計333萬5,835元。
潘懷宗2021年1月遭檢調搜索約談，起初還辯稱人頭助理有幫忙發選舉傳單及叫便當等行為，遭聲押後才坦承犯行，獲法院裁定200萬元交保；在潘被起訴後認罪，陳玉臺也坦承違法，卻扯詐領助理非斂財，只是延續陋習就如陽台不能抽菸，但還是很多人習慣在陽台抽菸。
潘懷宗於2021年9月開庭時，自爆罹患攝護腺癌第三期近四期，已進行「化學去勢」治療，保證「只要能站起來，就會來開庭」，在審理中認罪懇求能有自新機會。3名律師替潘辯護稱，300多萬元的助理費全花在選民服務，沒有一毛錢放進潘的口袋，請求法院給予緩刑機會。
士林地院考量，潘懷宗坦承犯罪並繳回犯罪所得，今日下午宣判，依共《同犯貪汙治罪條例》利用職務機會詐取財物罪4罪，將潘懷宗各處1年11月，應執行2年，緩刑5年、褫奪公權5年、支付公庫50萬。對此，委任律師回應，「潘懷宗在這期間也深刻反省，因身體不佳，若檢察官不上訴，相信對他身體會很有幫助」。
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