「雖然已經51歲，但我還是想自己出來闖闖看。」一直以攝影為業的阿飛，因為想多留些時間照顧家中長輩，日前決定離開工作超過15年的公司，轉為自由工作者。
【理財健診】51歲攝影師投保年資22年 請領最多勞保老年給付攻略
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51歲的攝影師阿飛因想多點時間陪伴家人，同時接案過生活，決定離開工作超過15年的公司，自行開設工作室。本來他想一次請領勞保老年給付，沒想到不論是年齡、還是投保年資都處於尷尬位置而無法當下領。他想知道後續勞保、勞退該怎麼安排可領最多？
離職沒多久，他就接到國民年金的繳費通知。阿飛開始思考，到底該繳國民年金、還是應該加入職業工會延續勞保年資？「最重要的是，勞保一直有倒閉的傳言，我在想，是否該一次請領勞保老年給付安全點？」
不過，當阿飛到勞保局網站查詢後，才發現原來自己的勞保投保年資為22年，不符合一次請領勞保老年給付的2項規定，分別是年滿50歲、投保年資25年，及年滿55歲、投保年資15年。
「不論是年齡、還是投保年資都差了那麼一點，就算我想一次請領勞保老年給付，也還要3年時間才滿年資25年。只是，這3年到底該加入國保、還是找職業工會延續勞保年資呢？」阿飛問。
另外，阿飛提到，過去在公司任職時，有勞退自提6％，轉職為接案工作，但在勞保法規上即視為自營工作者，這樣是否還能勞退自提呢？往後沒自提，過去自提累積的資金，還能繼續參加每年收益分配嗎？
阿飛的三大問題：
問題一：該保勞保、還是該加入國保？等3年後一次請領老年給付，能領到多少錢？
問題二：如果領勞保老年年金，提早領和65歲領，金額會差很多嗎？
問題三：自營工作者也能參與勞退自提嗎？又要如何扣款？
一、持續以最高薪資投保 一次請領老年給付領最大
財經講師孫慶龍解釋，勞保要領得多依靠2要件，第一是投保薪資高，第二是投保年資久。目前勞保投保薪資級距最低是2萬7,470元，國民年金的投保薪資是1萬9,761元，職業工會的薪資投保級距明顯高於國民年金，若有繼續從事相關工作，加入職業工會繼續累積勞保年資是比較好的選擇。
若選擇到職業工會加保，那麼，3年後阿飛的勞保投保年資就會是25年，一次請領老年給付是依據離職退保前3年平均月投保薪資計算，若以現在最高薪資投保級距4萬5,800元計算，阿飛3年後能一次請領老年給付的金額是160萬3,000元。
要注意的是，職業工會的勞保費用，被保險人要負擔60％，若同樣以投保最高薪資級距計算，則阿飛每月要自行繳交的勞保費用約是3,083元，健保費是1,421元，二者總計每月要繳4,504元，一年費用是5萬4,048元，3年合計超過16.2萬元。
正由於加入職業工會後，勞保費負擔高，因此，多數人會選擇最低薪資投保級距2萬7,470元加保，每月的勞、健保費總計是2,714元，3年合計為9萬7,704元。
只是一次請領老年給付是依據「離職退保前3年平均月投保薪資」計算，如果阿飛為了省勞健保費用，選擇最低薪資投保級距加保，那麼，3年後一次請領老年給付金額會是96萬1,450元，與最高薪資投保級距相比，將少64萬1,550元。
若是加入國保，等到55歲一次請領老年給付時，由於勞保年資並未增加，仍是以22年計算，則能領的金額是132萬8,200元。評估下來，阿飛都應該選擇加入職業工會，然後以最高薪資級距投保，因為就算扣除3年下來的勞健保成本，阿飛還是有約144萬元的進帳。
二、60歲提前請領老年年金先領先享受
至於如果選擇領勞保老年年金，怎麼安排最好呢？由於月領老年年金是以投保期間內「最高60個月之月投保薪資平均」計算，所以只要曾經擁有過最高投保薪資60個月即可，以阿飛來說，因為曾經擁有過，即使有部分年資是在職業工會以最低投保薪資加保，也不會影響到老年年金領取的多寡。
而依據法令規定，1962年後出生的人，法定請領老年年金的年齡是65歲，最早能提早5年、60歲請領，不過請領的金額必須打8折。很多人見到「早請領要打折」就會猶豫，但孫慶龍則強調，早點領不見得吃虧。
假設阿飛到職業工會加保勞保直到60歲，勞保投保年資將累積成為31年，依據勞保老年年金第2式計算，等到65歲時，阿飛月領金額是2萬2,007元，年領26萬4,083元；若阿飛提前5年、於60歲就開始請領年金，月領金額打8折、為1萬7,606元，等於年領約21萬1,266元。
乍看之下，於65歲法定請領年齡才開始領老年年金，似乎領得比較多，但若計算到85歲，不論是60歲提早領、或65歲才開始領，其實總領金額都是528萬1,656元。也就是說，在年資不增加的前提下，提早領、早點享受被動收入，不見得不划算。
倒是勞保年資多寡會影響月領金額。如果阿飛離開職場後沒有再加保勞保，而是想等到65歲起領年金，以月投保薪資4萬5,800元計算，因為勞保年資只有22年，所以65歲月領金額是1萬5,618元；但若勞保年資多9年、也就是共31年，月領金額是2萬2,007元，因此建議阿飛應加入職業工會，拉長勞保年資。
三、自營工作者 仍可辦理勞退自提
依據勞保局規定，自營工作者仍可到勞保局辦理勞退自提；若決定不辦勞退自提，之前自提的勞退還是能獲得基金收益分配，並不影響權益。
配息達人郭俊宏表示，勞退提領具強迫儲蓄、投資保本、節稅的好處，目前市場上幾乎沒有任何商品能同時達到3者目標，建議在能力範圍內維持勞退自提。
據勞保局官網公告規定，當月勞退自提金額，會在次2個月底前扣款，若當次餘額不足，則次月再扣一次，若仍沒有扣到款項，則被保險人必須申請補單自行繳納。
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