【工具篇】省很大 勞退自提 存老本又節稅


省稅效果 吸引高所得者
新制勞退金Q&A
Q1:萬一勞保破產,退休金不就沒了?
A:勞保跟勞退是兩回事。當勞工屆齡退休時,勞保提供老年給付,這筆錢是社會保險給付;勞退是雇主提供的退休金,以新制勞退金為例,雇主按月提繳工資至少6%金額至勞工退休金個人專戶,勞工也可再加碼自提最高6%,個人專戶會跟著勞工走,與勞保無關。
Q2:滿60歲後能一次領嗎?如果還想繼續工作,能先不領嗎?
A:勞工滿60歲後,可一次領走個人專戶裡的退休金。如果工作年資超過15年以上,沒有急用,可以選擇月退(專戶金額依退休平均餘命攤還,每季發放一次);但如果工作年資未滿15年,則規定只能一次領走。60歲後仍在職場上工作的勞工,有2種選擇:1.先領,同時雇主仍須繼續按月提繳工資6%至退休金個人專戶,等勞工距離上次請領退休金滿1年後,又能再提領後來累積的退休金,但1年以1次為限。2.先不領,持續累積退休金,直到離職退休或需用錢時再做規劃。
Q3:萬一60歲前死亡,這筆錢會不會不見?難道都不能提早領嗎?
A:勞工若死亡,新制勞退金視為遺產,由勞工遺屬或遺囑指定請領人一次領走,通常配偶及子女是第一順位遺屬請領人。但如果死亡5年後,遺屬沒有請領,則請求權將消滅。
未滿60歲前,遇上失業或急需用錢等情形,都不能提早領新制勞退金,除非勞工已無工作能力,並領取勞保失能年金、3級以上失能金或國保身心障礙年金,才能提前請領。
Q4:選月退,但錢沒領完就過世怎麼辦?
A:勞退新制的月退計算,是將退休金個人專戶金額依平均餘命攤還給付,例如60歲請領,以平均餘命24年(目前國人平均壽命為84歲)計算月退金額,每季發放一次,專戶金額會剛好在勞工84歲時領光。但如果在這之前死亡,則由遺屬或遺囑指定請領人一次領走專戶剩餘金額。
Q5:如何查詢已累積多少新制勞退金?
A:利用自然人憑證,上勞保局e化服務系統(https://edesk.bli.gov.tw/na/)查詢;以勞動保障卡至5家發卡銀行的ATM查詢;持郵政金融卡至郵局ATM查詢(須在郵局簽署勞保局資料查詢同意書);至勞保局各辦事處臨櫃查詢。


自提節稅 拆解3大效益



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