其他被告包括康和期貨董座康景泰以200萬元交保，華和資產公司總經理曾弘昌150萬元交保，至於華和資產董事長何啟瑞、董事凌秋華與鄭國華秘書鍾佩君、司機林清連、業務經理卓賢發訊後請回，其中有人已全盤托出案情認罪。
檢調追查，康和證創辦人鄭國華從2006年到2008年間，涉嫌利用親友充當人頭，買賣台北萬芳段、中山段土地，且未將關係人交易揭露在財報上，暗中將不法所得侵占入己，用來支出日常生活開銷，獲利近2億元，導致旗下子公司華和資產公司遭受重大損害，股東們更是被耍得團團轉。
檢調去年接獲檢舉，指稱鄭國華利用林姓司機等員工充當人頭，透過法院拍賣程序，標得「萬芳案土地」，再將其中精華的「住三」土地，高價賣回華和資產公司，透過低買高買手法，賺取上億元利益，最後獲利竟層層轉匯到鄭國華私人口袋，不但損害華和資產利益，該交易案也未在財報揭露。
此外，檢調又查出華和資產將中山段土地賣給另家潤融建設，雙方原本約定買賣金額後，鄭卻私下指派司機充當人頭，由華和先以低於雙方約定的價格出售給司機，司機再用約定價格高賣給潤融建設，藉此獲利2千多萬元，不法所得同樣流向鄭國華的私人帳戶，導致華和公司再次受害。
本刊掌握，檢調此次偵蒐行動只是首波，後續還有更勁爆案情仍在調查中，據了解，鄭國華父子遭檢舉涉嫌侵占集團賣地所得的過程分為4個階段，第1階段是康證資產2006年7月，向外借款2億5千萬元，並由鄭國華的司機等員工充當人頭，透過法院拍賣程序，標得原本屬於康和建設名下、位於萬芳醫院附近的住二及住三土地共2塊約6千坪。
第2階段是2006年10月間，鄭國華被控透過人頭標來住三土地，向銀行貸款2.7億元，用以償還康證向法院標得前述土地的借款及利息，詭異的是，住三土地在法院拍賣時每坪僅約8萬餘元，銀行卻鑑價每坪50萬餘元，短短3個月，價格竟相差超過6倍，也遭質疑涉及詐貸。至於占地5千多坪的住二土地，此時仍借名登記在人頭名下，並由鄭國華暗中掌控。
第3階段是2009年6月，鄭國華被控將部分的住二土地變價分割出售，賣地所得2.6億元全匯入6名康和集團員工等人頭帳戶，款項不久就用以購買多間豪宅，鄭家人還成為相關不動產的所有人，檢調已鎖定特定帳戶，正比對相關金流是否涉及不法。
第4階段則是2018年底至2019年5月，有建商出資13.6億元買下住二等土地，根據買家付款明細，交易金額最後都流向鄭國華家族。本刊取得鄭家關鍵內帳進一步比對，發現內帳中的代號「何」為何啟瑞（鄭大宇表哥）、「怡」為張怡（鄭大宇舅舅）、「小林」為鄭國華司機林清連、「Fn」為蘇慧芬（鄭大宇妻子）、「D」為鄭大宇、「P」為總裁鄭國華妻子張蓓麗，足以證明售地款13億餘元並未入公司帳戶，導致康證及康聯資產重大虧損，後續案情有待檢調逐一查明才能釐清真相。
