今年78歲的朱曼齡，6年多前從加拿大移居回台；早年與先生在異鄉打拚、度過四十多個年頭的她，老伴離世後，逐漸有落葉歸根、回台養老的想法；「但台灣家人年紀大了，女兒在國外也有自己的生活，想要一個人回台安老，多少有些顧忌、沒有安全感；直到做了安養信託，心才慢慢安定下來。」
自足晚年 信託助安養
至今，朱曼齡入住林口長庚養生村已滿6年，「回台前我最擔心的一件事，就是錢被騙光；其次是生病、生活無法自理時，女兒在加拿大，遠水救不了近火。」直到有次聽一位同住養生村的長輩介紹，她才知道安養信託，並決定簽署，同時找到無子西瓜基金會，擔任信託契約監察人與執行人。
她的規劃是，先將一筆7位數存款納入安養信託，當身體逐漸老化，生活及財產皆無法自理時，無子西瓜基金會就會啟用這筆信託金額，支付所需醫療費用及一切生活開銷，若信託金額不足，也會通知家人匯款至帳戶，等於成為她的代理人。
「我還在信託契約中聲明，不進行插管急救，完成後交由法院公證，就算家人不在身邊，有了這張契約，及無子西瓜不定期訪視、關懷，心裡真的踏實許多。」生性開朗的朱曼齡坦言，安養信託就像她隻身回台養老的定心丸。
對高齡者來說，安養信託幾乎是人生的最後一塊拼圖，不論是經濟支持、健康醫療、生活照護或資產移轉安排，都可像朱曼齡一樣，達到安穩養老目的。但想要貫徹「自我照顧」的信託模式，究竟該怎麼做？專家歸納出三重點及檢視眉角，讓安養規劃更妥善。
重點一：安養帳戶 釐清型態費用
北富銀信託業務處資深協理陳秋蘭表示，目前銀行主推二類型，分別是預開型及一般型；一般民營銀行，預開型簽約費用不到1千元，有些公股銀行甚至打出免簽約費，鼓勵民眾開辦。相較一般型，預開型的特色在二階段設計，可分為資產累積期及給付期。
陳秋蘭解釋，所謂累積期是資金只進不出，有點像強迫儲蓄概念，適合年紀較輕、尚無長期規劃，且各方面都能自行打理的委託人，資金甚至還能進行錢滾錢的投資活動，衝高資產；而進入給付期時，委託人可能已無法自我管理，此時帳戶資金就會依照契約內容，匯至指定帳戶，以北富銀為例，給付期才會開始收取信託管理費。
而像公股銀行一銀，預開型承作金額最少1萬元，免簽約金、信託管理費每年酌收100元，但信託資金運用只能放在銀行活儲存款，無法進行投資。至於一般型安養信託，承作金額至少50萬元，簽約金2千元起跳，依契約需求收費；信託管理費則依資產規模，以最高年費率0.5％計收，另外信託資金可結合基金、海外債及保險等。
「一般來說，信託資金規模越大，對銀行越有管理費議價空間，有機會降至0.2％以下，但預開型已有優惠，較難再議價；另外若以信託帳戶資金購買理財商品，可先釐清信託管理費是否會再收取一次，盡可能避免被扒兩層皮。」陳秋蘭提醒。
重點二：評估需求 設信託監察人
一銀表示，成立安養信託可避免財產遭人詐騙或覬覦，若能彈性設立信託監察人，共同監督受託人（銀行）執行信託事務，就更能確保信託資金專款專用在自身安養或醫療照護上。尤其獨居、單身的高齡者，可選值得信任的親友、或社福機構擔任信託監察人，必要時可代理客戶向銀行申請款項。
換言之，安養信託未必一定要設立信託監察人，但像朱曼齡因隻身在台養老，找如社福團體無子西瓜擔任信託監察人，則是好選項。信託監察人可查詢帳戶餘額，接收訊息推播，委託人可先評估適合人選，或考慮是否需要設立。
陳秋蘭解釋，信託監察人功能在為財產把關，如受益人有緊急資金需求，須經信託監察人同意才能請款，「好處是幫資金加了一道鎖，當受益人無法自行管理財產時，有信任的人幫忙處理；但優點同時也會造成不便，比方要變更契約內容，需要信託監察人書面同意，相對費時。」另外，信託契約賦予信託監察人同意權，但實際上信託監察人是否會定期訪視、關懷受益人又另當別論，委託人應視自身情況釐清需求。
誰適合擔任信託監察人
在現行信託架構下，銀行只負責依照約定管理、運用信託財產，除非事先指定好支付機構，定期支付看護費用或生活費，否則錢匯入個人帳戶後，還是難保資金能確實照顧受益人，也因此，選擇信託監察人就很重要。
高齡金融暨長照跨領域發展協會祕書長張淑敏表示，目前民眾在選任信託監察人時，大多會先找熟識、信賴的親友；只是一般人並未受過專業訓練，不清楚信託監察人的職責，甚至有財產繼承利益關係，若能以受政府監督管理的全國性協會擔任信託監察人，則可大幅增加制度可行性及公信力，也是未來制度應努力催生的方向。
重點三：盤點資產 試算養老金額
高齡金融暨長照跨領域發展協會祕書長張淑敏表示，規劃安養信託前的必要功課，是先盤點手上資產，哪些可納入安養信託，並試算應規劃多少資金才夠因應老年生活，「包括未來退休後要住哪，退休長照財源是否充足，保單如何規劃進入信託帳戶，都是考量重點。」
陳秋蘭進一步以三步驟提供一般人試算參考；首先透過國人平均餘命，計算退休後所需金額，「醫療技術進步的超高齡社會下，未來平均餘命可估為90歲；若順利工作至65歲退休，就要事先儲備25年的安養資金。」
第二步是計算資金缺口，並設法在退休前補足，一旦身體狀況退化，才有足夠財源照顧自己、規劃信託。包括勞保勞退、手邊資產加總起來，是否足夠每月生活開銷，若不足就要趁早啟動第三步，計算每月應定額投入金額，透過穩健型理財商品，達到累積資產目的。
值得注意的是，受託人就算有房產，現階段機制也難納入安養信託。張淑敏解釋，高齡族需先有一筆錢交付銀行，才能啟動信託相關功能，所以房產除非賣出變現，否則銀行根本無法承作，換句話說，高齡者想要留房養老或以房養老都是艱難任務，相當可惜。這也與社區安老、在地安老政策有所違背，足見要讓民眾接受安養信託，仍有賴更強的配套措施才可能辦到。
